परिचय

यदि आप उन कई लोगों में से हैं जिन्होंने अपनी कर कटौती का उपयोग नहीं किया है या अपने नियोक्ता को अपने कर-बचत निवेश की घोषणा करने में असमर्थ हैं, तो संभावना है कि आप स्रोत पर अधिक कर कटौती का भुगतान कर रहे हैं और कर वापसी के रूप में अपने लाभ प्राप्त करने के लिए उत्तरदायी हैं। चूंकि हमारी सरकार लगातार टैक्स रिफंड जारी करती रही है, इसलिए आपको जल्द ही सरकार से अपना बकाया वापस मिल जाएगा, अगर आपने उन्हें पहले ही प्राप्त नहीं किया है। यह लेख यह समझाने का प्रयास करता है कि अपने कर रिटर्न को कैसे पुनर्निवेश किया जाए ताकि यह न्यूनतम जोखिम के साथ अधिकतम लाभ अर्जित करे।

 टैक्स रिफंड क्या है?

जब आपकी कर देनदारियां एक निश्चित वित्तीय वर्ष के लिए आपके आयकर रिटर्न (आईटीआर) दाखिल करते समय चुकाए गए करों से कम होती हैं, तो सरकार आपकी मेहनत की कमाई को आयकर रिफंड के रूप में वापस करने का प्रावधान करती है। चूंकि आपको सरकार से एकमुश्त भुगतान प्राप्त होता है, इसलिए आज उपलब्ध विभिन्न नए निवेश मार्गों में टैक्स रिफंड का निवेश करना बुद्धिमानी माना जाता है।

 अपने टैक्स रिटर्न का पुनर्निवेश कैसे करें?

अपनी जोखिम उठाने की क्षमता के अनुसार अपने टैक्स रिटर्न को फिर से निवेश करने में मदद करने के लिए आज उपलब्ध कुछ उचित निवेश विकल्प निम्नलिखित हैं। आइए एक नजर डालते हैं उन पर:

इक्विटी आधारित म्यूचुअल फंड

इक्विटी म्यूचुअल फंड आज उपलब्ध एक आकर्षक निवेश विकल्प हैं क्योंकि उनकी संपत्ति का सृजन मुख्य रूप से शेयर बाजार द्वारा संचालित होता है। इक्विटी फंड मैनेजर जोखिम को कम करने के लिए कंपनियों और क्षेत्रों में अपने पोर्टफोलियो में विविधता लाने की कोशिश करते हैं।

इक्विटी-आधारित म्यूचुअल फंड काफी हद तक उन कंपनियों के प्रकार पर भिन्न होते हैं जिनमें वे निवेश करते हैं। उदाहरण के लिए, लार्ज-कैप फंड, शेयर बाजार में बाजार पूंजीकरण के आधार पर शीर्ष 1oo कंपनियों में निवेश करते हैं।

कुछ म्यूचुअल फंड आपको उन कंपनियों में लचीले ढंग से निवेश करने की अनुमति देते हैं जो किसी विशिष्ट विषय या क्षेत्र जैसे ऑटोमोबाइल, फार्मास्यूटिकल्स, बैंकिंग आदि के दायरे में आती हैं।

इक्विटी-आधारित म्यूचुअल फंड आपके टैक्स रिफंड में निवेश करने का एक अच्छा विकल्प है क्योंकि वे संभावित रूप से उच्च रिटर्न की पेशकश कर सकते हैं लेकिन जोखिम में भी समान रूप से उच्च हैं और कर लाभ नहीं देते हैं।

पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ)

पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ) लंबी अवधि के लिए आपके टैक्स रिफंड को पार्क करने के लिए एक शीर्ष दावेदार बना हुआ है। भारत सरकार द्वारा समर्थित, पीपीएफ देश के नागरिकों को आकर्षक ब्याज दर पर प्रति वर्ष 1.5 लाख रुपये तक निवेश करने की अनुमति देता है। वर्तमान में, पीपीएफ 7.10% की ब्याज दर प्रदान करता है और सरकार द्वारा हर तिमाही में इसे बदल दिया जाता है।

यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि पीपीएफ पर दिया जा रहा ब्याज आज बैंकिंग क्षेत्र में देखे जाने वाले कई धन सृजन साधनों से अधिक है। इसके अतिरिक्त, जो बात पीपीएफ को एक शीर्ष विकल्प बनाती है, वह यह है कि पीपीएफ से अर्जित ब्याज करों से मुक्त है। इस सुविधा का आपके द्वारा साधन से उत्पन्न शुद्ध आय पर एक बड़ा प्रभाव पड़ता है।

हालाँकि, इस योजना के साथ एकमात्र दोष यह है कि इसके लिए आपको अपने पैसे को बैंक में 15 साल की अवधि के लिए लॉक करना होगा, जो उन लोगों के लिए एक समस्या के रूप में काम कर सकता है जो आसानी से तरल करने योग्य साधन में निवेश करना चाहते हैं।

कुल मिलाकर, यदि आप लंबी अवधि के लिए टैक्स रिफंड का निवेश करना चाहते हैं, तो पीपीएफ शायद बाजार में उपलब्ध सबसे अधिक जोखिम-मुक्त और कर-मुक्त साधन है।

फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी)

फिक्स्ड डिपॉजिट टैक्स रिफंड निवेश करने का सबसे पारंपरिक तरीका है, लेकिन यह उतना ही विश्वसनीय भी है। चूंकि सरकार आपको टैक्स रिफंड के रूप में एकमुश्त राशि प्रदान करती है, उसी की एक सावधि जमा खोलना और इसे अपनी पसंद की समय सीमा के अनुसार लॉक करना आदर्श लगता है।

इस इंस्ट्रूमेंट पर दी जाने वाली ब्याज दर एक बैंकिंग संस्थान से दूसरे में बहुत भिन्न होती है, लेकिन अक्सर पीपीएफ द्वारा दी जाने वाली ब्याज दर के बराबर होती है। एकमात्र बड़ी कमी यह है कि सावधि जमा से अर्जित ब्याज सरकार द्वारा मानदंडों के अनुसार कर योग्य है।

भले ही सावधि जमा अतिरिक्त पेशकशों पर कम हैं, वे निस्संदेह इस तरह के निवेश के लिए सबसे परेशानी मुक्त और सबसे सुरक्षित तरीका हैं।

  डेब्ट म्यूचुअल फंडडेब्ट म्यूचुअल फंड उन लोगों के लिए उपयुक्त हैं जो न्यूनतम जोखिम और निरंतर रिटर्न के साथ निवेश के रास्ते तलाश रहे हैं। डेब्ट म्यूचुअल फंड प्रतिभूतियों में निवेश करते हैं जैसे कि ट्रेजरी बिल, कॉरपोरेट बॉन्ड, कमर्शियल पेपर आदि, जो एक निर्धारित राजस्व उत्पन्न करते हैं जो वैश्विक बाजारों में होने वाली घटनाओं से सीधे प्रभावित नहीं होता है। इसलिए, वे कम लेकिन निरंतर रिटर्न देते हैं।

इस निवेश की स्थिरता के कारण, आपके टैक्स रिफंड को निवेश करने के लिए डेट म्यूचुअल फंड एक अच्छा विकल्प है।

राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस)

केंद्र सरकार द्वारा दी जाने वाली राष्ट्रीय पेंशन योजनाएं सार्वजनिक और निजी क्षेत्रों के कर्मचारियों के लिए उनकी सेवानिवृत्ति के लिए निवेश करने के लिए खुली हैं। इस योजना के तहत, आपको एक कोष को अलग रखना होगा और इसे नियमित अंतराल पर पेंशन खाते में निवेश करना होगा। फंड मैनेजर इस पैसे को आपके लिए निवेश करते हैं और उच्च ब्याज दरों की पेशकश करते हैं। एक बार जब आप सेवानिवृत्त हो जाते हैं, तो आप इस संचित राशि से एक निश्चित राशि निकालने के लिए उत्तरदायी होते हैं और तब से शेष मासिक पेंशन भुगतान के रूप में प्राप्त करते हैं।

वर्तमान में, एनपीएस राशि पर 9-12% के बीच ब्याज दरों की पेशकश करता है जो इसे सबसे अच्छी तरह से पुरस्कृत सरकारी योजनाओं में से एक बनाता है और इसलिए, टैक्स रिफंड में निवेश करने के लिए एक शीर्ष विकल्प है। एकमात्र कमी यह है कि आपका पैसा लंबे समय तक लॉक रहेगा और लाभ केवल 60 वर्ष की आयु के बाद ही प्राप्त किया जा सकता है।

निष्कर्ष 

टैक्स रिफंड को अपने स्वयं के पैसे के रूप में देखा जा सकता है जो उन्होंने सरकार को प्रत्याशित करों के रूप में दिया था। जब सरकार अपनी बकाया राशि का भुगतान करती है, तो आपको जो राशि मिलती है, वह मूल रूप से आपका पैसा होता है, जो इस दौरान न्यूनतम या बिना ब्याज के अर्जित होता है। इसलिए, जितनी जल्दी हो सके इस अतिरिक्त कोष के लिए एक निवेश रणनीति खोजना आदर्श है। यदि आप अपने टैक्स रिटर्न को फिर से निवेश करने के बारे में उलझन में हैं, तो आप अपने निवेश को इक्विटी म्यूचुअल फंड, डेट म्यूचुअल फंड, पब्लिक प्रोविडेंट फंड, नेशनल पेंशन स्कीम और फिक्स्ड डिपॉजिट जैसे कई धन-सृजन निवेशों में विविधता लाने का विकल्प चुन सकते हैं।